L'Assurance Vie permet de préparer sa retraite,
mais aussi la transmission d'une partie de son patrimoine,
tout en conservant
un caractère liquide à l'épargne.
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| . Assurance Vie . |
| Il est possible de récupérer
le capital à tout moment ou de le convertir en rente
viagère le plus souvent sans payer d'impôts après 8
ans. |
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| Cette rente viagère sera fiscalisée sur : |
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- 40 % de son montant si elle est déclenchée entre 60 et 69 ans. |
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- 30 % à compter de 70 ans. |
| Par contre, pendant la période de l'épargne il n'y a
pas de déduction fiscale sur l'assurance vie. |
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| . La fiscalité des plus-values . |
Avec la fiscalité de l'assurance vie, seuls les intérêts
capitalisés sont imposables en cas de rachat partiel ou total :
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| . Retraits pendant les 8 premières années de votre contrat : |
| Les plus-values sont imposables soit par intégration à votre revenu* , soit par prélèvement libératoire* de la façon suivante : |
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. 35 % si vous récupérez votre épargne au cours des 4 premières années.
. 15 % les 4 années suivantes. |
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| . Retraits ou une sortie en capital après 8 ans : |
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Les plus-values supérieures à |
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- 4 600 € par an pour un célibataire |
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- 9 200 € par an pour un couple |
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seront assujetties à l'impôt sur
le revenu, soit au prélèvement libératoire* de 7,5 %
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* plus applications des prélèvements sociaux de 10 % lors du rachat partiel ou total du contrat
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| . La fiscalité des droits de succession . |
| En cas de décès, vos bénéficiares
disposeront de l' exonération des droits de succession
à hauteur de 152 500 € chacun. |
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. La fraction excédentaire est soumise au taux unique de 20 %. |
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. Au-delà de 70 ans, seules les primes versées excédant 30 500 € sont assujetties aux droits de succession. |
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| . Tableau
récapitulatif sur l'épargne retraite
. |
| Afin de vous aider au mieux dans votre démarche nous avons souhaité
vous communiquer, sous forme d'un tableau récapitulatif, l'ensemble des produits
et solutions proposés : |
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Ouvert à tous |
Plafond de versement |
Blocage de l'Epargne |
Sortie |
Avantage Fiscal |
| Légal |
Fiscal |
Capital |
Rente |
Initial |
Gains |
Rente |
| PERP |
OUI |
NON (1) |
> Retraite |
- |
NON |
OUI |
OUI |
- |
NON |
| MADELIN |
NON |
NON (1) |
> Retraite |
- |
NON |
OUI |
OUI |
- |
NON |
| PREFON |
NON |
NON (1) |
> Retraite |
- |
NON |
OUI |
OUI |
- |
NON |
| PERCO |
NON |
OUI |
> Retraite |
- |
OUI |
OUI |
NON |
OUI |
NON |
| ASSUR. VIE |
OUI |
NON |
NON |
8 ans |
OUI |
OUI |
NON |
OUI |
OUI |
| PEP (2) |
NON (2) |
92 000 € |
NON |
8 ans |
OUI |
OUI |
NON |
OUI |
Exon. |
| PEA |
OUI |
132 000 € |
NON |
8 ans |
OUI |
OUI |
NON |
OUI |
Exon. |
| PEE |
NON |
OUI |
5 ans |
- |
OUI |
NON |
NON |
OUI |
- |
(1) La déduction fiscale, elle, est plafonnée. (2) Il n'est plus possible aujourd'hui d'ouvrir un PEP.
En rouge : Les contraintes - En vert : Les facteurs Positifs
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Avant toute remise d'une offre, nos professionnels établiront avec vous
un diagnostic personnalisé en vue de vous proposer une offre adaptée
à votre capacité d'épargne, à vos revenus et à
votre imposition.
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